ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. При разработке плана производства продукции принципиальное значение имеет такой фактор, как спрос на готовую продукцию.

Из ниже приведенной таблицы видно, что спрос на ВА и ЭКВ снизился в 2001 году, следовательно, мы приняли решение о том, что изготовление данной продукции необходимо снизить еще ВА на 303 единицы, а ЭКВ на 101 единицу.

В то же время на НКУ и ТНП спрос в 2001 году возрос, и мы принимаем решение, увеличить выпуск данной продукции соответственно на 596 единиц и на 798 единиц.

Таблица 45 План производства продукции в единицах Изделия Объем производства продукции, тыс. ед. Доля каждого продукта в общем объеме, 2000г. 2001г. 2002г. 2000г. 2001г. 2002г. 1 2 3 4 5 6 7 1 ВА 2200 1803 1500 40 30 22 2 НКУ 1650 2404 3000 30 40 43 3 ТНП 550 1202 2000 10 20 28 4 ЭКВ 1100 601 500 20 10 7 Итого 5500 6010 7000 Рис. 39 Объемы выпуска товарной продукции Рис. 40 Доля продукта в общем объеме выпуска ТП Таблица 46 План производства продукции по кварталам Кварталы Объем выработанной ТП, т. руб. Удельный вес продукции, 2000г. 2001г. 2002г. 2000г. 2001г. 2002г. 1 2 3 4 5 6 7 1 15349,75 21700 29085 25,0 24,9 25,0 2 15349,75 22100 29085 25,0 25,36 25,0 3 15349,75 22160 29085 25,0 25,43 25,0 4 15349,75 21164 29085 25,0 24,29 25,0 Всего за год 61399 87124 116340 100,0 100,0 100,0 Таблица 47 Себестоимость продукции Элементы затрат Сумма, тыс. руб. 2000г. 2001г. 2002г. 1. Товарная продукция, тыс. руб. 61399 87124 116340 2. Реализация продукции, тыс. руб. 60566 75795 106623 3. Рентабельность реализации продукции, 17,64 20,48 28,2 4. Рентабельность продаж, 15,0 17,0 20,0 Окончание табл. 47 Элементы затрат Сумма, тыс. руб. 2000г. 2001г. 2002г. 5. Прибыль от реализации, тыс. руб. 9084,9 12885,15 15462,18 6. Себестоимость продукции, тыс. руб. 51481,1 62909,85 53473,37 7. Материальные затраты, тыс. руб. 22453 33882 28799,7 8. Заработная плата ППП, тыс. руб. 8741,58 10621,46 11500 9. Отчисления на соц. нужды 30 , тыс. руб. 2622,47 3186,43 3450 - постоянная часть оплаты труда ППП 5330,85 5957,86 6250 Отчисления на соц. нужды 30 1599,25 1787,35 1875 - переменная часть 3410,73 4663,6 5250 Отчисления на соц. нужды 30 1023,21 1399,08 1575 Рис. 41 Динамика прибыли и себестоимости продукции Рис. 42 Отчисление на соц. нужды В 2002 году планируем сократить себестоимость продукции до 53473,37 тыс. руб. при помощи 1. Рационального использования материальных ресурсов - внедрение новой техники и технологии, позволяющей более экономно расходовать сырьё, материалы, топливо и энергию улучшение качества продукции и снижение процента брака. 2. Улучшения использования основных фондов - освобождение предприятия от излишних машин и оборудования сдача имущества предприятия в аренду улучшение качества обслуживания и ремонта основных средств обеспечение большей загрузки машин и оборудования повышение уровня квалификации персонала. 2.5.